Новые кредитные продукты для бизнеса. Как в 2022 году бизнесу привлекать инвестиции и что для этого нужно

Новые кредитные продукты для бизнеса. Как в 2022 году бизнесу привлекать инвестиции и что для этого нужно

Последствия пандемии и усиливающееся санкционное давление обусловили пристальное внимание государства к проблемам российского бизнеса. С конца февраля 2022 года у многих компаний нарушились цепочки поставок, усложнились схемы оплаты, резко упало число клиентов и, как следствие, выручка. В таких условиях без государ-ственной поддержки, прежде всего, финансовой, предпринимателям сложно противо-стоять кризисным экономическим вызовам.

Рис.1. Динамика объема кредитов, предоставленных бизнесу, млрд.руб.

Источник: ЦБ РФ

Февральское повышение ключевой ставки 2022 года обусловило паузу в рыноч-ном кредитовании бизнеса. Уже в марте выдача корпоративных кредитов сократилась на треть, что связано, в том числе, с приостановкой деятельности самих банковских органи-заций, планирующих действия в условиях неопределенности. За один месяц март кре-дитный портфель сократился более чем на 170 млрд.руб.по отношению к февралю (-0,3%). Только в июне 2022 года объем кредитования российского бизнеса показал рост, составив более 5,2 трлн.руб. Показатель объема выданных кредитов больше майского на 32,5%, но меньше июньского в 2021 году на 29,1%.

Рис.2. Динамика объема кредитов, предоставленных бизнесу, по месяцам млрд. руб.

Источник: ЦБ РФ

Предприятия многих отраслей экономики с июня 2022 года начали активнее кредитоваться, в частности рост займов наблюдался в финансовом и страховом секторе, да-лее – в торговле и обрабатывающих производствах.

Рис.3. Объем кредитов, предоставленных бизнесу, по видам экономической деятель-ности, млрд,руб.

Источник: по данным ЦБ РФ

Что касается МСП – традиционного драйвера экономического развития страны-объем выдачи новых кредитов за первое полугодие 2022 года увеличился на 5,2% (0,26 млрд.руб.) по сравнению с аналогичным периодом прошлого года, что, в первую оче-редь, связано с активной реализацией мер государственной поддержки малого и сред-него предпринимательства.

Рис.4. Объем кредитов, предоставленных МСП и ИП, млрд. руб.

Источник: по данным ЦБ РФ

За 6 месяцев 2022 года задолженность по корпоративным кредитам увеличилась на 26,3% по сравнению с аналогичным периодом 2021 года, как и сумма просроченной задолженности на 31,1%. Наибольшая задолженность перед банками наблюдается в сфере обрабатывающих производств, далее следуют финансовая сфера и торговля, кото-рые вкупе составляют 64% от всех компаний-должников.

Рис.5. Динамика задолженности по кредитам, предоставленных бизнесу, млрд.руб.

Источник: ЦБ РФ

По данным специалистов аппарата Уполномоченного при Президенте РФ, на ко-нец 2021 года допандемийных финансовых показателей достигли только 55,6% россий-ских компаний. В условиях санкций «неполного спектра», действовавших до 25-го фев-раля 2022 года, пострадало порядка 26,8% компаний, однако, после этой даты в связи с началом СВО и усилением санкционного давления проблемы испытывают уже не менее 85% хозяйствующих субъектов, в том числе, в силу повышения закупочных цен, снижения спроса, изменения курса рубля, разрыва логистических цепочек.

При этом на начало марта 2022 года импортные операции, занимавшие до 50% деятельности, имели 37% компаний, более 50% — 26,5%; компании, полностью зависящие от импорта, составили почти 10%. И, если до февраля 2022 года антипандемийными мерами государственной поддержки воспользовались 38,5% компаний, 31%-было отказано, то на данный момент гораздо большему числу компаний требуется поддержка от государства.

В настоящее время государство совместно с банковскими организациями разработало антикризисные программы по банковскому кредитованию:

• льготное кредитование;
• реструктуризация по кредиту;
• субсидирование кредитов;
• кредитные каникулы;
• кредит под 0 процентов;
• другие льготы.

В России запущены четыре основные льготные программы кредитования малого бизнеса в связи со сложной ситуацией в стране.

1. Программа Корпорации МСП и ЦБ «ПСК Инвестиционная».

Ставка: до 11% годовых.

Срок кредита: до 3 лет.

Кто может получить: малые и средние предприятия любых отраслей

Размер кредита: от 3 млн до 1 млрд рублей для МСП

На какие цели можно получить:

• на создание, приобретение основных средств, в том числе для модернизации и технического перевооружения,
• для строительства, реконструкции, модернизации объектов капитального строи-тельства
• для пополнения оборотных средств
• на рефинансирование ранее полученных кредитов

Требования к заемщику:

• внесен в реестр субъектов МСП
• не входит в одну группу с компаниями крупного бизнеса
• не находится в стадии ликвидации и банкротства
• не осуществляет подакцизную деятельность (есть исключения)

Программа будет работать до конца 2022 года. В банках с рейтингом ниже «BB(RU)» по классификации кредитного рейтингового агентства АКРА (АО) или «ruBB» по классификации кредитного рейтингового агентства АО «Эксперт РА» можно получить кредит на пополнение оборотных средств и рефинансирование.

Льготная ставка действует 3 года. Кредит можно взять и на больший срок, но по его истечении банк вправе изменить ставку с учетом рыночного показателя.

2. Программа Банка России «ПСК Оборотная».

Ставки и размер кредита: микро- и малый бизнес может получить кредит на сумму до 300 млн рублей по ставке не выше 15% годовых, средний бизнес — на сумму до 1 млрд рублей по ставке не выше 13,5% без ограничений по цели кредитования

Срок кредита: до 1 года

В июле 2022 года лимит программы был практически выбран

3. Программа «1764».

Программа запущена в 2019 году в рамках нацпроекта по поддержке МСП, ставка по кредиту была привязана к ключевой и сейчас могла бы вырасти до 22,75%. Чтобы снизить стоимость кредитов в текущих условиях, ставка по этой программе закреплена на уровне 15% для микро- и малых предприятий и 13,5% – для средних предприятий.

Учитывая повышенный спрос бизнеса на оборотные средства, планируется, что 80% всех кредитов будут выдаваться именно на эти цели. На реализацию программы в 2022 году Правительством дополнительно выделено 14,3 млрд рублей.

Срок действия программы: до 2024 года.

Размер кредита: для микропредприятий (число сотрудников не превышает 15 че-ловек, а годовая выручка – 120 млн рублей) – до 200 млн рублей, для малого бизнеса – до 500 млн рублей, для среднего – до 500 млн рублей на пополнение оборота и до 2 млрд рублей на инвестиции. Минимальный размер кредита – 500 тыс. рублей.

Срок кредита:

• На оборотные средства – до 3 лет
• На инвестиционные цели – до 10 лет
• На рефинансирование – на срок, не превышающий первоначальный срок кредита и верхний предел по инвестициям
• Кто может получить: компании малого и среднего бизнеса, ИП и самозанятые, ра-ботающие в приоритетных для государства отраслях как по основному, так и по дополни-тельному ОКВЭД.

Условия для программы 1764:

• В Едином реестре МСП есть запись о компании Компания — налоговый резидент РФ.
• Деятельность компании относится к одной из приоритетных отраслей.
• Выручка за последний календарный год не превышает 2 млрд руб. , численность штата до 250 человек.
• У компании нет задолженности по налогам и сборам более 50 тыс. руб.
• У организации нет долгов по зарплате.
• В отношении организации нет открытых процедур банкротства.
• Заемщик прямо или косвенно (через участие более 25% доли) не связан с ком-панией, не включенной в МСП.

4. Инвестиционный льготный кредит под 3–4,5%

В августе 2022 года запущена новая кредитная линия для малого и среднего бизнеса (Постановление Правительства РФ от 16.08.2022 № 1420) — совместная программа Правительства, Центробанка и Корпорации МСП. Документ инициирован Минэконо-мразвития РФ. Новый инструмент поддержки появился благодаря совмещению двух действующих федеральных программ: «1764» и «ПСК».

Сумма кредита: от 50 млн до 1 млрд рублей

Ставки: для среднего бизнеса – 3%, для малого и микробизнеса – 4,5%

Срок кредита: до 10 лет. Срок действия льготного периода составит 3 года, в сле-дующие 2 года ставка будет рассчитываться по формуле «ключевая ставка на дату под-писания договора + не более чем 2,75%»

Цели: закупка оборудования, капитальный ремонт производственных помещений или запуск новых производств

Кто может взять кредит: в рамках пилота – обрабатывающее производство, пере-работка сельхозпродукции, логистика и гостиничный бизнес.

Срок действия программы: до конца 2022 года

Общий объем программы: до 50 млрд рублей

К слову, за счет ограниченного бюджета в 50 млрд. руб. и сложностей в оформлении пакета документов, данной программой смогут воспользоваться не все желающие компании.

В целом, скорректированы правила предоставления субсидий из федерального бюджета российским кредитным организациям для возмещения недополученных ими доходов по льготным кредитам, выданным в 2019–2024 гг. субъектам МСП (Постановле-ние Правительства РФ от 30.12.2018 № 1764).

Установлены максимумы годовых ставок по кредитным договорам, которые определяются в зависимости от целей кредита, статуса заемщика (малое или среднее пред-приятие), размера ключевой ставки ЦБ РФ.

В приоритетном порядке льготные кредиты получат субъекты МСП из определенных отраслей, в т. ч. здравоохранения, логистики, деятельности в области информации и связи, туристического, гостиничного бизнеса, розничной торговли (есть ограничения).

Кроме того, Постановлением Правительства от 25 марта 2022 года №469 предусмотрено льготное кредитование МСП, занимающихся разработкой и выпуском высоко-технологичной инновационной продукции в рамках проекта «Взлёт от стартапа до IPO». Кредитная ставка составит 3% при максимальном размере кредита в 500 млн. руб. Из федерального бюджета будет возмещена банкам оставшаяся часть процента, на что предусмотрено около 4 млрд. руб. Так, в 2022 году планируется выделить 750 млн. руб, в последующие два года — 1,4 млрд. руб.и 1,8 млрд. руб. соответственно.

Таблица 1 – Условия льготного кредитования для МСП

Сумма кредита, руб.

Когда можно оформить

Пополнение оборотных средств

Малым и средним предприятиям

До 300 млн для малых и до 1 млрд для среднего бизнеса

До 15% годовых для малого и до 13,5% для среднего предпринимательства

До 30 декабря 2022 г.

От 3 млн до 2 млрд (не меньше 70% от суммы должны пойти на капитальные затраты, до 30% ― на текущие расходы

До конца 2022 года

До конца 2022 года

ИП и организациям из перечня сфер, пострадавших от коронавируса. К ним относятся общепит, гостиницы и отели, парикмахерские, салоны красоты, стоматологии и т. д.

От 3 млн (максимальная сумма зависит от условий банка)

До конца марта 2022 г.

Инвестиционный льготный кредит

Малым и средним предприятиям

От 50 млн до 1 млрд рублей

Для среднего – 3%, для малого – 4,5%

До конца 2022 года

Кредит для самозанятых

До конца 2022 года

На основании постановления Правительства РФ от 01.07.2022 № 1183, вступившего в силу 4 июля 2022 года, расширена программа льготных кредитов и для системообразующих предприятий промышленности и торговли. На льготные кредиты для пополнения оборотных средств теперь могут рассчитывать больше системообразующих предприятий. В список включили, например, организации общепита, оптовых продавцов автозапчастей.

Правительство скорректировало и правила предоставления кредита. Так, ранее заемщик не мог получить льготные средства в одном банке, чтобы пополнить расчетный счет в другом.

Теперь это можно сделать:

• для расчетов с зарубежными поставщиками (в том числе в иностранной валюте) в течение 5 рабочих дней;
• выплаты зарплаты;
• расчетов между субъектами оптового рынка электроэнергии и мощности через АО «Акционерный Банк «РОССИЯ».

Есть изменения и для банков:

• добавили новое условие для кредитного договора. В нем укажут, что заемщик должен при заключении соглашения по льготной ставке более чем в одном банке сооб-щать информацию о других банках и суммах кредитов;
• уточнили срок представления в Минпромторг документов на получение субси-дии;
• расширили список документов, которые направляют в министерство;
• скорректировали сроки сдачи отчетов в Минпромторг.

Льготное кредитование ИТ-компаний

В соответствии с Постановлением Правительства от 26.04.2022 № 754 системообразующим ИТ-компаниям выдаются льготные кредиты.

Решение экспертов

Утверждены правила льготного кредитования системообразующих организаций, которые ведут деятельность в сфере IT-технологий. Новая кредитная программа — часть комплекса мер по обеспечению устойчивости российской экономики в условиях санкционного давления.

Требования к заемщику на период действия кредитного договора:

• не быть субъектом МСП;
• налоговое резидентство РФ;
• не находиться в процессе ликвидации, приостановки деятельности, реорганиза-ции, кроме реорганизации в форме присоединения или преобразования при условии сохранения заемщиком статуса системообразующей организации;
• не находиться в стадии банкротства;
• в период со дня заключения кредитного договора не иметь просрочек более 90 календарных дней по другим кредитным договорам (положительная кредитная исто-рия);
• не иметь в течение 60 календарных дней, предшествующих дате заключения кредитного договора, просроченной задолженности по бюджетным платежам, превы-шающей 500 тыс. рублей;
• сохранять занятость на период действия кредитного договора не менее 85% среднесписочной численности сотрудников по отношению к показателям на 1-е число месяца, предшествующего дате заключения договора;
• руководитель и главбух заемщика не дисквалифицированы.

Льготная ставка по кредиту — до 11% годовых.

Срок кредитования — 12 месяцев.

Лимит заемных средств:

• 10 млрд руб. — в общем случае;
• 30 млрд руб. — для группы лиц одной системообразующей организации (включая саму системообразующую организацию).

Деньги должны направляться на пополнение оборотных средств, т. е. использоваться на цели текущей операционной деятельности.

В связи с Распоряжением Правительства РФ от 01.04.2022 № 714-р до конца 2022 года реализуется льготное кредитование аккредитованных Минцифрой ИТ-компаний за счет выделения из резервного фонда Правительства РФ финансовых ресурсов на субсидирование процентной ставки по кредиту, которая должна составлять менее 3%. Данная государственная мера позволила сегодня реализовать более 70 новых ИТ-проектов в сфере цифровизации хозяйственных отраслей. Размер льготного кредита может соста-вить от 5 млн рублей до 5 млрд рублей на реализацию проектов, и от 500 млн рублей до 10 млрд рублей на реализацию программ.

В настоящее время проходит независимую антикоррупционную экспертизу Проект постановления Правительства РФ «О внесении изменений в Правила предоставления из федерального бюджета субсидий в целях обеспечения льготного кредитования проектов по цифровой трансформации, реализуемых на основе российских решений в сфере информационных технологий».

В частности, уточняются правила предоставления федеральных субсидий для обеспечения льготного кредитования проектов по цифровой трансформации на основе российских ИТ-решений (Постановление Правительства РФ от 05.12.2019 № 1598). Льготные кредиты предоставляются по ставке 1–5%, а для аккредитованных ИТ-компаний – до 3%.

Для развития этого механизма поддержки предложено:

• отменить условие о том, что ИТ-организация должна быть получателем налоговых льгот и применять пониженные страховые взносы;
• отменить обязательство по индексации зарплаты сотрудников по ТК РФ;
• допустить выплату дивидендов за счет собственных средств (но средства кредита на эти цели не направляются);
• отменить запрет на размещение на депозитах собственных денежных средств (к средствам кредита снятие запрета не относится);
• предоставить юрлицам из одной группы лиц с аккредитованной ИТ-организацией возможность получать более 30% средств, предоставленных ей по льготной ставке;
• уточнить условия получения льготного кредита и ограничения по его использованию.

К слову, в августе 2022 года Минцифры заявило об учреждении совета по пересмотру реестра аккредитованных ранее для получения льгот ИТ-компаний, которые в настоящее время превышают 27 тысяч. В частности, речь идет об удалении из реестра непрофильных компаний, из-за которых федеральный бюджет потерял порядка 9 млн. рублей за последние 6 месяцев текущего года. С сентября 2021 года из данного реестра уже удалено более 2 тыс. ИТ-компаний, не специализирующихся на производстве ИТ-технологий.

Государство также активно поддерживает сельхозпроизводителей, предлагая различные варианты помощи, на которые могут рассчитывать как опытные, так и начи-нающие сельхозпроизводители. Главная цель – обеспечить финансовую стабильность АПК и увеличить количество аграриев. Ключевыми способами поддержки аграриев сегодня являются льготное кредитование и субсидии. Льготная кредитная программа для аграриев была запущена в 2017 году. Сегодня в соответствии с Постановлением Правительства РФ от 22.04.22 № 742 агробизнес получает от банка кредит по сниженной ставке от 1-5%, а государство компенсирует банку недополученные доходы в виде субсидий. Льготный краткосрочный кредит выдаётся на срок до 1 года, инвестиционный – от 2 до 15 лет. Льготные долгосрочные инвесткредиты по ставке до 5% теперь также смогут по-лучить перевозчики сельхозпродукции (Постановление Правительства РФ от 11.08.2022 № 1404).

Следует также сказать, что в настоящее время по инициативе Минсельхоза прорабатывается вопрос о выделении агробизнесу краткосрочных льготных кредитов на закупку ветеринарных препаратов. По данным экспертов, только 22,5% ветеринарных препаратов являются отечественными. Однако, российские аграрии против такой инициативы, так как данная мера может обусловить искусственное повышение цен на ветеринар-ную продукцию отечественного производства, так как в таких условиях ее придется покупать в обязательном порядке в соответствии с требованиями государственной программы.

Льготное кредитование ТЭК

В соответствии с Распоряжением Правительства РФ от 28 июля 2022 года №2069-р определены условия льготного кредитования предприятий ТЭК.

Специальная кредитная программа поддержки действует для системообразующих организаций топливно-энергетического комплекса (ТЭК). На льготные кредиты могут пре-тендовать в том числе и компании, для которых деятельность в нефтесервисной отрасли является не основной, а дополнительной. Компании смогут получить займы по льготной ставке на поддержание текущей деятельности.

Для таких организаций доступны кредиты по ставке не более 11% годовых на срок до 12 месяцев. Одно предприятие сможет получить до 10 млрд рублей, группа компаний – до 30 млрд рублей.

В апреле 2022 года на поддержку системообразующих предприятий ТЭК выделили 7 млрд рублей, в июле дополнительно направили еще 127,5 млн рублей. Кредиты можно взять на срок до 12 мес.

В соответствии Постановлением Правительства от 5 мая 2022 года №814 реализуется льготное кредитование инвесторов в сфере обращения с отходами. В соответствии с нормативным документом льготная процентная ставка для инвестиционных компаний, обрабатывающих и утилизирующих коммунальные отходы, составляет не более 12,5%. Государство обязуется компенсировать банковским организациям за счет субсидий остальной процент ставки.

В августе 2022 года ЦБ предложил субсидировать ставку по рублевым кредитам нефтегазовым компаниям или кредитовать их валютой. В последнем случае это снизит риски для банков, но может увеличить для реального сектора. Ключевые инициативы Банка России следующие:

• Выдавать госгарантии по кредитам банков на проекты в нефтегазовом секторе – это позволит применять пониженные коэффициенты риска и в минимальном объеме формировать резервы.
• Финансирование могли бы предоставлять государственные институты развития за счет выпуска рублевых облигаций. ЦБ уже предусмотрел пониженные коэффициенты риска по таким бондам. Кроме этого для снижения ставок регулятор предлагает субсидировать институтам развития процентные расходы по выпускаемым облигациям, а также разработать специальный механизм их оперативной докапитализации.
• Часть проектов могла бы реализовываться в рамках соглашений о защите и поощрении капиталовложений (СЗПК; сейчас этот механизм для нефтегазового сектора не-доступен), для упакованных таким образом инициатив ЦБ также готов предоставить регуляторные послабления.
• Могут быть использованы другие механизмы господдержки, в частности субсидирование процентной ставки по кредитам, предоставление налоговых льгот и других преференций.

Господдержка отельного бизнеса – ожидание и реальность

Возможно ли отелю получить действенную государственную поддержку в 2022 году? Какие существуют способы льготного кредитования, и зачем гостиничным объектам регистрироваться в реестре субъектов малого и среднего предпринимательства — все эти важные нюансы компания Bnovo обсудила с экспертом и практикующим юристом Ярославом Свиридовым, который оказывает комплексную юридическую поддержку отельерам и является преподавателем Российской академии народного хозяйства и государственной службы при Президенте РФ. Маркетолог Bnovo Александра Кремнева, собрала самые насущные вопросы от наших партнеров амбассадоров программных решений Bnovo, и задала их эксперту. — Ярослав, добрый день! Как настроение? Как у вас проходит сезон? — Александра, здравствуйте! Настроение отличное, сезон горячий! Да, в кризисное время клиентам необходимо постоянно оптимизировать ресурсы, чтобы вести бизнес. С помощью финансистов, юристов и других специалистов, работающих в консалтинге, можно обнаружить новые точки роста. — Согласна! Когда отельеры используют все возможности, разбираются в сервисе и продвижении, то у отеля всегда будет хорошая загрузка и продажи. Сегодня мы поговорим про юридические аспекты ведения отельного бизнеса, а именно про государственные программы, в которых отельер может участвовать. Скажите, на какую господдержку сегодня может рассчитывать гостиничный бизнес? — Во-первых, рекомендую воспользоваться самой главной мерой налогового послабления: обнуление ставки НДС, которую приняли в марте этого года. Здесь важно сделать оговорку, что это касается не всех средств размещения, а только средних и крупных с номерным фондом от 50, так как только они применяют общую систему налогообложения и являются плательщиками НДС. В России доля таких гостиничных объектов составляет сейчас примерно 10% от общего количества. В августе вышло разъяснение ФНС о том, что обнулять НДС можно не только на суммы, которые ваши постояльцы или временные гости платят за проживание, но и за дополнительные услуги отеля, кроме льгот или преимуществ для отдельных потребителей. Например, существует риск, что оплата гостя за услуги по акции «Всем Татьянам в Татьянин день» – не будет включаться в налоговую базу.

— Очень интересно про доп. услуги! Многие загородные отели зарабатывают значительную часть дохода именно на дополнительном сервисе: бани, SPA-комплексы, рестораны, оздоровительные программы. Для них это крутая новость! — Акцентирую внимание, что это только те услуги, которые входят в финальную стоимость проживания при заключении договора об оказании услуг. Как правило, у всех гостиничных объектов есть договор-оферта при оплате бронирования, и клиент сразу видит, какие услуги входят в проживание. То есть если у вас ресторан, СПА и отель — это единый комплекс, и при этом данные услуги включены в стоимость проживания, то налоговая льгота будет действовать, а если отель продает эти услуги отдельно, например, как другое ИП или ООО — это проблематично. — Какова процедура получения налоговой льготы? — Особой процедуры, как при получении других льгот, в данном случае законодательством не предусмотрено. Достаточно подать декларацию в общем порядке. Дополнительных документов не требуется. При этом важно понимать следующее: нулевая ставка применяется для отелей, которые открылись до 1 января 2022 года, и действует на протяжении 5 лет. Если объект прошел реновацию или открылся в текущем 2022 году, то пятилетняя льгота будет применяться с момента введения здания отеля в эксплуатацию. Например, после реконструкции.

Льготное кредитование для гостиничных объектов

— Ярослав, допустим, я — отельер, и хочу обновить меблировку номеров и закупиться новым оборудованием. Возможно ли мне получить льготное кредитование в банке? — Да, можно! Есть специальные программы у Корпорации МСП, федеральной корпорации развития малого и среднего предпринимательства: пополнение оборотки, инвестиционные кредиты. Существуют разные условия предоставления, а процентная ставка колеблется до 15%. Здесь необходимо иметь в виду, что цели, на которые вы можете использовать заемные средства, специальные, и использование данного кредита не по назначению влечет негативные последствия для отельера. Если вам одобрили льготный инвестиционный кредит, а вы используете его для пополнения оборотки, то вы рискуете тем, что при таком нарушении будет применяться обычная ставка банка, который вам выдал этот кредит. — Если я захочу взять такой кредит, то нужно обязательно указывать свою цель и обозначать компанию-подрядчика, с которой я буду заключать договор, верно? — Изначально в договоре указывается общая цель, на которую вы можете потратить кредит. В определенных в договоре порядке и сроках вы должны отчитаться о том, на какие конкретно работы или услуги были потрачены кредитные средства. — А как банк проверит, что подрядчик занимается именно этой деятельностью? По ОКВЭД? Представим, что я хочу поставить баню/беседку в своем загородном отеле. У крутой компании будет высокий ценник, поэтому я обращусь к своему знакомому Петру Ивановичу, который сделает это гораздо дешевле. То есть моя цель — действительно построить еще одно строение на территории, но у Петра Ивановича нет ИП. Как быть?

— Можно предложить Петру Ивановичу оформить самозанятость. Если работы, которые вы ему оплатите, будут стоить меньше 2,4 млн рублей, то это реально. При этом, кроме вас у Петра Ивановича должны быть и другие заказчики, иначе у него могут возникнуть проблемы с уплатой налогов. Другой вариант: Петру Ивановичу нужно найти знакомых с ИП или ООО и провести денежные средства через них. Главное, выбирайте надежного контрагента — проверьте его через бухгалтера и юриста, ведь есть много фирм-однодневок, ненадежных контрагентов и других нюансов, из-за которых могут возникнуть проблемы с налоговой. В целом, эта схема вполне реализуема, важно все заранее проверить, чтобы не попасть на штрафы налоговой. Если вы применяете УСН, то это просто необходимо. Обязательно надо привлечь Петра Ивановича, но не как физ. лицо, а как самозанятого или субъект бизнеса (ИП/ООО). — Вы говорите, что банк проверит компанию-подрядчика. Например, Петр Иванович привлечет своего друга — владельца маркетингового агентства. Банк увидит, что маркетинговое агентство будет строить баню/беседку. Возникнут вопросы… — Если мы вернемся к примеру с Петром Ивановичем, то вы берете целевой кредит, значит, должны отчитаться. Лучше проводить сделку с теми организациями, которые реально осуществляют деятельность, соответствующую заявленной цели кредита. У них должна быть производственная база, опыт реализации подобных проектов и т.д. Все остальные подробности можно уточнить непосредственно в банке, в котором вы берёте кредит по соответствующей программе.

Арендные льготы на реновацию и реконструкцию отелей

— Возьмем другой пример: городской отель хочет отремонтировать фасад и поменять номерной фонд, или старые коммунальные квартиры переделывают под отдельные студии/апарт-отели. В случае, когда отель уходит на реновацию или реконструкцию, можно ли договориться с собственником помещения об арендных каникулах? — В этой ситуации возможны 2 варианта. Первый — это когда здание отеля полностью закрывается на реновацию. В таком случае возможно предоставление арендных каникул, ведь вы действительно не можете использовать арендуемое помещение по назначению, это очевидно. Подписывается либо дополнительное соглашение между сторонами, либо вы сразу включаете в договор пункт, в котором предусмотрены конкретные случаи арендных каникул. Второй — когда реновация частичная и не требуется, чтобы постояльцы покинули помещение. Здесь можно подписать соглашение об уменьшении арендной платы. — Представим ситуацию, что меняют фасад в старом доме в Петербурге. Уже поставили леса, ходят рабочие, меняют облицовку здания. Фактически, проживать в отеле можно. Но если гость откроет окно, то столкнется с шумом и строительным мусором. Какой же тут отдых и гостеприимство? — Думаю, что отельеру придется принимать решение на свой страх и риск — продолжать дальнейшую работу или нет, ведь жалобы гостей будут вполне оправданы и обоснованы с точки зрения закона. Однако, мы понимаем, что простой бизнеса — это потери дохода, поэтому можно предложить клиентам скидочный тариф и заранее, например, через сайт, предупредить о ремонте и возможных некоторых неудобствах. В том числе рекомендую прописать данное условие в оферте. — Хм, вряд ли это получится в отеле 5 звезд. Гости такого сегмента платят от 20 до 50 тыс. рублей не за саму ночевку, а за тот комфорт, который они приобретают. Их не интересует ваш ремонт — вероятны отмены бронирований и снижение загрузки. Может ли отельер в таком случае просить собственника здания уменьшить арендную плату? — Совершенно справедливо, это можно озвучить на переговорах с арендодателем. Ваше предложение нужно обязательно подкрепить расчетами и предлагать разные варианты в зависимости от характера ремонтных работ. Считаю, пятизвездочному отелю лучше съехать и не портить себе репутацию. Ремонт закончится, а отзывы останутся. Зачем вам жалобы гостей и ухудшение имиджа? Возможно, вам удастся договориться с клиентами и заблаговременно предупреждать о работах, которые могут повлиять на комфорт гостей, но тут вопрос лояльности и знания своей аудитории.

Несезон для субъектов МСП проходит гораздо веселее!

— Впереди межсезонье — время, когда туристический поток ослабевает, люди больше предпочитают посещать культурно-досуговые мероприятия в своем городе. Надеемся, что отельеры используют свою предпринимательскую жилку и находчивость по максимуму, чтобы справиться. Например, субъектам малого и среднего бизнеса можно участвовать в государственных программах. Расскажите с юридической точки зрения, зачем отелю регистрироваться в качестве МСП? — Здесь я сделаю оговорку, что статус МСП автоматически определяется налоговой. Если вы сегодня зарегистрируетесь, то без подачи дополнительных заявлений оказываетесь в едином реестре, и никаких документов подавать не нужно. Единственное, нужно проследить, чтобы вам правильно присвоили категорию МСП. Если будут неточности — на сайте налоговой есть форма возражений на случай ошибки в определении категории вашего предприятия. Согласно закону, существуют микро, малые, средние и крупные предприятия. Субъекты МСП составляют первые три, а вот крупные организации сюда не относятся.

— Напомним отельерам, что для участия в госпрограммах нужно работать «в белую». Например, в акции туристического кешбэка от Ростуризма могут участвовать только классифицированные объекты размещения. 10 сентября, кстати, завершился осенний этап акции, в котором свыше 500 гостиничных объектов было подключено к программе по упрощенной схеме через Bnovo. — Да, несомненно. Сейчас, когда у налоговой есть много эффективных инструментов выявления «серых» схем, лучше работать только «в белую». Если придет инспектор с проверкой и выявит нарушения, например, занижение налоговой базы, то есть риск, что после проверки вы будете отнесены к другой категории МСП и потеряете полученные льготы. Соответственно, отельерам нужно состоять в едином реестре и следить за двумя показателями: среднесписочной численностью работников и суммой выручки. Еще один момент: какие организации входят в уставной капитал вашего ООО? Допустим, в ваш уставной капитал могут входить государственные органы, муниципальные образования, религиозные организации, доля которых равна или больше 25%, или иностранные организации с долей более 49%. При достижении или превышении данных пороговых значений ваше предприятие не отнесут к МСП и исключат из реестра. — Собственник отеля должен быть гражданином РФ? Или только юр. лицо должно быть зарегистрировано в РФ? — Чтобы не попасть под иностранные признаки, да, компания должна быть в России. Гражданство учредителя не имеет значения в данном случае. Однако, в текущей ситуации необходимо иметь в виду ограничения, которые установлены в России для граждан «недружественных» стран. — В индустрии много генеральных менеджеров и собственников отелей из других стран: Италии, Англии и т.д. После ухода Booking и Airbnb и других иностранных компаний, выбор программного обеспечения для отелей стал очень острым — многие отдают приоритет российским решениям, ведь с зарубежным софтом стало сложно работать. — Да, это так. — Я слышала новость о том, что иностранные владельцы гостиничного бизнеса в России просили снизить налоговые вычеты и отменить НДС. Аргументировали тем, что сейчас ставка НДС составляет 20%, а во многих странах Европы – 7 или 10%. Как вы считаете, помогут ли льготы от государства в развитии отельной сферы? — Если взглянуть шире, не только с юридической стороны, то нулевая ставка НДС поможет только 10% отелей, которые работают в России. Нужны меры поддержки для подавляющих 90%. Почему бы не отменить налог на имущество? Я согласен с позицией, что нужно отменить налог на имущество, потому что большинство отелей относятся именно к МСП, и для них нулевая ставка по НДС, применяемая при работе на общей системе налогообложения, недоступна. Нужно делать больше грантов и субсидий, чтобы гостиничный бизнес и туризм в России развивался. Реализовывать государственные программы, при которых отели платят еще меньший процент по кредитам или не платят его вообще.

Перестройка гостиничного рынка на азиатский сегмент

— Сейчас идет период адаптации: раньше к нам приезжало много туристов из Европы, были тесные экономические и деловые связи, какие-то из них до сих пор остаются, но многие распадаются. По оценкам экспертов, в течение 3-х лет рынок должен перестроиться по большей части на азиатский – Россия там популярна. Однако, это не восполнит отток путешественников из Европы, которые приезжали к нам чаще других, в силу социокультурных причин и экономических связей. Пока отельный бизнес перестраивается на гостей из азиатских стран, на мой взгляд, нужно поддержать бизнес различными государственными мерами, давать больше субсидий и грантов, отменить налог на имущество, распространить нулевую ставку НДС на более широкий круг предприятий, чем сейчас. Дать отелям, работающим на упрощенке, возможность не платить налоги какое-то время, пока все разбираются с новым рынком и перестраиваются.

Однако, наши желания всегда упираются в объективную реальность, и она сейчас такова, что у российского государства есть другие стратегические задачи, и, соответственно, сейчас имеются большие расходы по другим направлениям. Бюджет всегда сбалансирован. У государства есть свои цели, которые поставлены на первый план и которые учитываются, в том числе, когда выстраиваются все эти меры поддержки. Даже it-сфера получила далеко не все льготы, которые изначально предлагались политиками и бизнесменами. Поэтому отельерам нужно не обижаться, а максимально пользоваться теми мерами поддержки, которые есть на текущий момент.

«Затраты на оптимизацию и автоматизацию бизнеса сейчас — это ваша уверенность и увеличение доходов в будущем. Это мой самый главный совет о том, что нужно делать в кризис» Например, я считаю, что программа модульных отелей — весьма перспективное и интересное направление. В особых экономических зонах есть готовая инфраструктура, и, естественно, там выгоднее всего создавать такие модульные отели. Там не нужно строить дороги и проводить электричество, газ и т.д. Моя рекомендация как юриста: пользуйтесь теми мерами, которые предоставляются СЕЙЧАС, а также оптимизируйте вашу деятельность путем сокращения издержек. Есть множество инструментов для оптимизации работы: от программного обеспечения до помощи отдельных специалистов. Например, нужно регулярно проверять ваши договоры, проводить аудит деятельности вашей организации, так как законодательство сейчас меняется очень динамично. А многие любят сидеть до последнего, пока не настанет «черный день». Наймите хорошего бухгалтера и юриста на аутсорсе, если таковых нет в штате, не пожалейте на это средств. Потом это может дороже обойтись. Привлеките специалистов по оценке инвестиций. Можно выстроить грамотный аутсорсинг необходимых компетенций: юрист, бухгалтер, ревеню-менеджер или финансист. Автоматизируйте бизнес-процессы с помощью современного ПО. Когда решен хотя минимальный пласт базовых проблем, то уже гораздо легче оптимизировать вашу деятельность и генерировать больше прибыли в кризис. По опыту знаю, что многие предприниматели начинают больше зарабатывать после внедрения нового ПО, проведения налогового, финансового или юридического аудита. — Ярослав, спасибо большое! Резюмируем, что основная задача отельера сейчас — быть ответственным, находчивым, креативным, подкованным и внимательным к новым законам. Нужно активно участвовать в госпрограммах и пользоваться всеми мерами поддержки. Когда отельер прикладывает все это к своему таланту, то получается уникальный продукт, который несомненно привлечет много гостей!

Источник https://delprof.ru/press-center/open-analytics/novye-kreditnye-produkty-dlya-biznesa-kak-v-2022-godu-biznesu-privlekat-investitsii-i-chto-dlya-etog/

Источник https://bnovo.ru/blog/government-support-hotel-business-expectation-and-reality/