Что такое лизинг
Как быть, если нужно арендовать недвижимость или, например, автомобиль, а подходящего варианта нет? Можно обратиться к предпринимателям и заключить договор лизинга. Рассказываем, что это за сделка.
- Договор лизинга
- Что можно взять в лизинг
- Преимущества
- Какие требования предъявляют компании к лизингополучателям
- Как заключают договор
- Какие платежи по договору лизинга бывают
Чем отличается лизинг от кредита
Договор лизинга
Говоря простыми словами, лизинг — это сделка аренды собственности, но с определенными нюансами. Основные из них:
- Возможность выкупа предмета сделки. По окончании срока договора лизингополучатель может выкупить арендованное имущество. Обычно за относительно небольшую стоимость.
- Взять в наем можно не только имеющееся у лизинговой компании имущество. Клиент имеет право попросить предприятие приобрести необходимое оборудование или недвижимость для заключения сделки.
- Физическое лицо не может предоставлять услуги лизинга. Это делает только лизинговая компания, у которой есть соответствующая лицензия.
О своем деле Игорь мечтал уже давно. Накопив определенную сумму, он хотел взять в аренду отапливаемый гараж и производить игрушки-раскраски из гипса.
К сожалению, подходящее помещение в аренду никто не сдавал. Зато идеальный вариант был в продаже, но Игорю его стоимость показалась слишком высокой. Тогда он обратился в лизинговую компанию.
После заключения договора фирма приобрела указанное помещение и сдала ему в лизинг на пять лет. Дела шли в гору — Игорь получал много заказов. Поэтому по окончании договора он выкупил помещение.
Чтобы начать свой бизнес, можно воспользоваться выгодным предложением Совкомбанка. Оформите кредит для самозанятых и начните работать на себя уже с завтрашнего дня.
Совкомбанк поддерживает инициативы и начинания и предлагает кредит самозанятым сроком до 5 лет. Вы можете оформить кредит до 5 млн рублей на любые цели, предоставив минимальный пакет документов. Удобный калькулятор поможет рассчитать финансовую нагрузку и покажет, сколько нужно платить каждый месяц. Оформите заявку прямо сейчас, чтобы получить быстрое одобрение, а деньги доставит курьер.
Что можно взять в лизинг
Взять в лизинг можно:
- Автомобили . В том числе специальную технику. Например, для уборки улиц.
- Оборудование . Станки, холодильники, оргтехнику, компьютеры и т. д.
- Недвижимость . Склады, офисы, гаражи и другое недвижимое имущество.
- Сотрудников . Вообще, согласно законам РФ, человек не может быть предметом аренды или лизинга. Поэтому правильней будет использовать термин «заемный труд».
Обычно для этого заключается договор либо аутсорсинга , либо .
Но не все может быть предметом подобной сделки. Нельзя взять в лизинг:
- Землю . Участок можно взять только в аренду.
- Природные объекты . Предметами сделки не могут быть лес, реки и другие водоемы.
- Сырье , продукты питания, строительные материалы . Это невозобновляемые ресурсы, поэтому взять их в лизинг не получится.
- Памятники культуры . Они принадлежат государству и не могут быть переданы в свободное обращение.
- Военную технику .
Преимущества
Несмотря на множество нюансов, сделки лизинга пользуются большой популярностью. А в некоторых случаях даже заменяют собой классическую аренду. Такая тенденция связана с преимуществами лизинга, которые отмечают большинство клиентов.
Самый главный из них — возможность выкупа предмета сделки. Причем выйдет он намного дешевле нового, так как лизинговые компании продают его по остаточной стоимости.
Другие преимущества для лизингополучателей
Физические лица
Юридические лица и индивидуальные предприниматели
Можно самостоятельно выбрать предмет лизинга, в том числе новый либо бывший в употреблении
Снижение налоговой базы за счет включения лизинговых платежей в статью расходов
Срок действия договора до пяти лет
Ускоренная амортизация предмета договора и, как следствие, трехкратное снижение налога на имущество
Не нужно собирать много документов для заключения договора
Оборотный капитал не выводится из производственного процесса
Плохая кредитная история не является серьезным препятствием для сделки
Удобный график платежей, при составлении которого можно учитывать сезонность бизнеса
Какие требования предъявляют компании к лизингополучателям
Для лизинговой компании сделка сопровождается определенным риском. Поэтому к лизингополучателю предъявляются следующие требования:
- Срок ведения бизнеса должен быть не менее одного года.
- Клиент должен иметь возможность вносить платежи в срок и в необходимом объеме.
- Бизнес не должен быть убыточным.
- Лизингополучатель должен быть официально оформлен как юридическое лицо, самозанятый или индивидуальный предприниматель.
Выгодную лизинговую программу можно подобрать в Совкомбанке. В банке индивидуальные предприниматели и юридические лица могут оформить лизинговый договор на спецтехнику, оборудование или коммерческие помещения. Физическим лицам доступны предложения автолизинга.
Вашей компании нужна спецтехника или автобус? А может вы частное лицо и хотите выгодно оформить авто в лизинг? Воспользуйтесь лизинговыми программами от Совкомбанка: наши специалисты помогут подобрать выгодное предложение на рынке и получить льготы по программам государственного субсидирования.
Финансовый или операционный: какой лизинг выгоднее, если вам нужен автомобиль
Как заключают договор
Сделку заключают исключительно в письменной форме. При этом в теле договора нужно обязательно указывать следующие условия:
- Предмет лизинга . То есть имущество, которое получит лизингополучатель.
- Обязательства сторон . Лизингодатель обязуется приобрести необходимое лизингополучателю имущество и сдать его в аренду. Соответственно, клиент должен внести платежи: первоначальный и за пользование имуществом.
- Цена договора . Это сумма первоначального платежа, а также ежемесячные лизинговые взносы.
Сам договор может быть как срочным, так и бессрочным. В документе можно указать, что стороны сделают по окончании срока. Обычно пишут, что договор автоматически продлевается на прежних условиях.
Однако их можно также поменять: например, обязать лизингополучателя выкупить предмет лизинга.При заключении договора клиенту следует обратить особое внимание на ответственность сторон при несоблюдении условий договора. Чаще всего компания назначает штрафы и пени. Однако при грубых нарушениях возможен и односторонний разрыв договора. При этом компания забирает арендуемое имущество.
Чаще всего лизингополучатели могут игнорировать сроки внесения платежей или нарушать правила эксплуатации. А еще многим компаниям не нравится, если клиент не соблюдает условия страхования имущества, когда они указаны в сделке.
Сегодня лизингодатель не может просто так забрать свое имущество у клиента. Сперва нужно расторгнуть сделку. Хотя еще относительно недавно такое право у компании было.
Какие платежи по договору лизинга бывают
- Аннуитетный . Согласно такому графику, платежи вносятся на протяжении всего срока равными частями. Встречается чаще всего.
- Регрессивный . Сумма платежей постепенно снижается.
- Сезонный . График платежей привязывается к определенным периодам. Например, производство игрушек особенно прибыльно перед новогодними праздниками.
Тогда стороны могут договориться, что в этот период сумма платежей будет больше, а не в сезон — меньше.
Виды
Вид договора в основном зависит от срока службы предмета лизинга:
- Финансовый . В этом случае договор заключается на срок службы предмета лизинга. По окончании сделки клиент выкупает арендуемое имущество. А так как на этот момент его остаточная стоимость фактически равна нулю, то платит он совсем небольшие деньги.
Такую сделку можно сравнить с получением займа под небольшую комиссию. - Операционный . По такому договору срок службы предмета лизинга превышает срок сделки. По ее окончании клиент может выкупить лизинговое имущество, продлить договор или отказаться от дальнейшего продления.
В последнем случае имущество возвращается лизинговой компании. - Возвратный . По этому договору компания приобретает у лица имущество и сдает ему же в лизинг.
Этот вид лизинговой сделки можно сравнить с займом под залог собственности. Схема может показаться странной, однако при этом предприниматель экономит на налогах.
В 2008 году цирковая обезьянка собрала инвестиционный портфель, доход которого спустя 10 лет оказался выше дохода любого крупного российского ПИФа.
Другой факт
Сублизинг
Полученное имущество можно сдать в сублизинг. Но клиент не может передать имущество третьему лицу только лишь по своему желанию. Для этого нужно обязательно получить разрешение владельца, то есть лизингодателя. Причем письменное.
Действие договора сублизинга не может превышать срок лизинговой сделки.
Предприниматель сам выбирает, с помощью какой сделки получить имущество: покупки, аренды или лизинга. Каждая из них имеет свои особенности, преимущества и недостатки.
И если ни покупка, ни аренда вам не подходят, то рекомендуем обратить внимание на лизинг.
Покупаем машину: в чем разница между лизингом и автокредитом
Купить автомобиль проще, если взять кредит или оформить договор лизинга. Можно сразу пользоваться машиной, а деньги выплачивать постепенно. Объясняем, чем отличается лизинг от кредита, что выгоднее, какие есть плюсы и минусы, а кому эти инструменты не подойдут.
Как устроен лизинг
Слово «лизинг» означает долгосрочную аренду имущества, в том числе легковых или грузовых авто. По окончанию контракта клиент может выкупить предмет договора по остаточной стоимости.
Лизинг доступен юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям. Такой формат аренды — хорошая возможность обновить автопарк и взять дорогую спецтехнику для работы.
Главное отличие лизинга от кредита в том, что имущество принадлежит лизинговой компании в течение всего срока договора, а автомобилем пользуется арендатор.
Преимущества и недостатки лизинга
У лизинга есть плюсы и минусы. Основных преимуществ этого вида аренды — пять:
- Нет дополнительного залога, как в случае с кредитом. Автомобиль остается в собственности лизингодателя.
- Небольшой пакет документов для подачи заявки. Например, для заявки на лизинг в Газпромбанк Автолизинге клиенту достаточно двух документов — паспорта гендиректора и ИНН организации.
- Скорость решения. В Газпромбанк Автолизинге решение по заявке принимается от двух часов, а контракт можно подписать в течение суток. Кроме того, теперь появилась возможность выбрать готовые лизинговые решения с гарантией цены и наличия в ЛизингМаркете как в обычном маркетплейсе.
- Гибкий график платежей — лизингодатель точечно работает с каждым клиентом. Это особенно актуально для бизнесов, сопряженных с сезонностью.
- Возможность оптимизировать налоговую нагрузку. Механизм ускоренной амортизации позволит бизнесу, который платит НДС, уменьшить налог на имущество и на прибыль. Также клиент может вернуть НДС в качестве вычета на общих основаниях. Общая экономия на налогах достигает 40% от стоимости транспортного средства.
Для кого-то плюсы лизинга могут оказаться, наоборот, минусами. Их нужно учитывать, выбирая долгосрочную аренду:
- Автомобиль остается в собственности лизингодателя. Любые действия с ним надо согласовывать. Простой пример: нельзя без ведома лизингодателя перекрасить авто или поменять запчасти. Иначе транспорт могут изъять или наложить штраф.
- Автомобиль в лизинге может стать кредитным залогом, если лизинговая компания обратится за займом. А если лизингодатель не выполнит требований кредитора, имущество могут изъять в счет долга, несмотря на наличие договора лизинга. Поэтому важно выбрать надежную компанию.
- Лизинговые платежи облагаются НДС. Налог увеличивает общие затраты по договору лизинга.
- Иногда в лизинге действует более высокая ставка в сравнении с кредитованием. Лизингодатель включает в нее затраты на покупку имущества, свою прибыль и расходы на обслуживание.
А как работает кредит?
Кредит — вид займа, при котором банк выдает деньги под процент на оплату товара, в нашем случае — автомобиля. Кредит стоит брать на покупку, за которую не получится расплатиться в течение года из-за больших платежей. Автокредит для бизнеса — это возможность приобрести транспорт, нужный для работы прямо сейчас, без расхода оборотных средств.
Для оформления кредита в банке нужно соответствовать требованиям по возрасту, уровню дохода, трудовому стажу, кредитной истории. После получения заявки банк проверит клиента и автомобиль.
Преимущества и недостатки кредита
Несколько плюсов автокредита:
- В отличие от лизинга, транспорт в кредит сразу становится собственностью клиента с момента подписания договора.
- Кредит в сравнении с лизингом проще закрыть досрочно.
- Кредит можно взять на длительный срок. Лизинг оформляют не более чем на 60 месяцев. Автокредитование доступно на срок до 7-10 лет.
- Выгодные процентные ставки. Например, в Газпромбанке можно взять кредит на покупку авто или на любые другие цели. КАСКО не обязательно, первоначальный взнос не требуется. Авто можно передать в залог и тем самым снизить ставку. На сумму до 4 млн рублей нужен только паспорт.
Так же, как и в случае с лизингом, плюсы кредита могут стать для кого-то недостатками:
- Автомобиль в собственности автоматически означает необходимость платить имущественный и транспортный налоги.
- Часто в кредит нельзя взять подержанный транспорт. В Газпромбанке такая возможность есть.
- Невозможность оптимизировать налоги в сравнении с лизингом.
Сравниваем лизинг и кредит по основным параметрам
Право собственности. Автомобиль в лизинге остается собственностью компании, предоставившей его в аренду, до момента выкупа. Когда берете кредит, имущество становится вашим сразу после заключения договора.
Амортизация. К лизинговым автомобилям применяется коэффициент ускоренной амортизации. Если к моменту выкупа авто будет полностью амортизировано, налог на прибыль не придется платить вовсе. У кредита такого преимущества нет.
Налоги. При лизинге можно существенно оптимизировать налоговую нагрузку: получить вычеты и не платить ряд налогов. Кредит таких возможностей не дает.
Обслуживание. В договоре лизинга может быть указано, что обслуживать автомобиль или технику могут только сотрудники лизингодателя. При оформлении кредита клиент сам решает, как поддерживать технику в хорошем состоянии.
Процентная ставка. По кредиту действует фиксированная процентная ставка, но ее можно снизить за счет передачи авто в залог. При лизинге используется так называемая ставка удорожания, в которую лизингодатель включает свою прибыль и затраты на покупку имущества. Обычно она выше, чем по кредиту.
Что выгоднее: кредит или лизинг
Кредит выгоднее в нескольких случаях. Во-первых, если вы хотите сразу возместить НДС с цены покупки. Во-вторых, если ваш бизнес работает на упрощенной системе налогообложения или платит единый сельскохозяйственный налог, при этом вам нужен транспорт на длительный срок — 3-5 лет и больше. Так вы сможете получить максимальную экономию на налоге в первый год действия контракта. Физлица без статуса ИП могут оформить только кредит.
Лизинг подойдет бизнесу, который работает на общей налоговой системе — можно значительно оптимизировать налоговую нагрузку. Кроме того, лизинг удобнее, если автомобиль нужен срочно. И последнее — лизинг станет единственно возможным решением, если у компании уже высокая кредитная нагрузка, которая не позволяет обратиться за займом.
Обновлено: 24 августа 2023
Кредитная карта с большим льготным периодом
До 180 дней без % и бесплатная доставка
Похожие статьи раздела
Рассрочка: сравниваем все за и против
Кредитный скоринг: что это и как работает
Почему банки могут отказать в рефинансировании кредита
Источник https://journal.sovcombank.ru/biznesu/chto-takoe-lizing
Источник https://www.gazprombank.ru/pro-finance/credit/lizing-ili-avtokredit/